Organizator

Organizator: Polska Akademia Rachunkowości S.A.

Strona: www.par.edu.pl

E-mail: brak informacji

Lokalizacja: ul. Grójecka 1/3 02-019, Warszawa

Telfon: 225791514

Terminy

Szczeg�owe informacje

Cel: brak informacji

Program:

1. Dlaczego SOX? (1 godz.)

* Skandale w korporacjach w US na skutek nieskutecznych systemów kontrolnych

* Obowiązek rocznej certyfikacji

* Osobista odpowiedzialność CFO za środowisko kontrolne w firmie Wykład.

2. Projekt SOX w przedsiębiorstwie - etapy wdrożenia (3 godz.)

* Planowanie i wyznaczenie budżetu.

* Outsourcing czy własny personel: za i przeciw poszczególnym rozwiązaniom

* Inwentaryzacja kontroli finansowych w przedsiębiorstwie. Stworzenie/roczna aktualizacja matryc kontrolnych.

* Uzgodnienie matryc kontrolnych z kierownictwem odpowiedzialnym za poszczególne obszary oraz CFO.

* Przeprowadzenie testów kontroli. Ocena wyników testów.

* Testowanie kontroli kluczowych (poziom zarządczy)

* Współpraca z audytorem zewnętrznym. Roczny raport audytora zewnętrznego.

* Raportowanie. Wykład i dyskusja.

3. Wdrożenie SOX - pułapki (3 godz.)

* Więcej nie zawsze znaczy lepiej: dokumentacja/ testowanie kontroli nieistotnych dla SOX. Kontrole finansowe a kontrole operacyjne. Przykłady.

* Identyfikacja kontroli kluczowych dla obszaru. Wyznaczenie optymalnej liczby testów odpowiednio do poziomu istotności danego mechanizmu kontrolnego. Przykłady.

* Rozłożenie testowania kontroli w trakcie roku finansowego.

* ‘To tak nie działa’ - wady dokumentacji kontrolnej ujawniane w trakcie testowania

* Koordynacja i współpraca z funkcjami biznesowymi i audytorem zewnętrznym.

* Luki w środowisku kontrolnym. Uzgodnienia ostatecznego raportu.

Studium konkretnego przypadku wdrożenia. Dyskusja.

Grupa Docelowa:

Pracownicy działów finansowo księgowych